欧盟关税查询：中国出口欧盟进口关税、反倾销税计算器

货物进入欧盟时，关税由欧盟进口商在清关时缴纳：完税价格（通常为运抵欧盟边境的CIF价）× 该商品TARIC编码的税率，27个成员国相同。中国与欧盟没有自贸协定，也不享受普惠制，因此中国原产货物适用第三国关税，很多商品还要另加反倾销税或反补贴税。例（TARIC，2026年10月18日）：自行车8712 00 30 90关税14%，另加反倾销税48.5%；电动助力自行车8711 60 10 00关税6%，另加反倾销税62.1%和反补贴税17.2%（其他所有企业税率）。进口增值税由各成员国另行征收。Logistivo在这里实时读取TARIC，在账户中可用Customs Intelligence按任意编码和原产国继续查询。

来源: 欧盟委员会 税务与海关同盟总司 · 欧盟委员会 · 英国税务海关总署（GOV.UK） · EUR-Lex · 欧盟委员会 贸易与经济安全总司 · 中华人民共和国商务部. 数据更新日期: 2026年10月18日.

按原产国查欧盟进口关税

• 按原产国查欧盟进口关税 — 输入商品编码、原产国和完税价格——按欧盟官方税则TARIC实时给出优惠税率、第三国关税和贸易救济税，并算出金额。
• 这个计算器只回答一个问题：您的货物从某个原产国进入欧盟时，适用哪一档关税，按您的完税价格要交多少。税率来自欧盟统一税则TARIC，27个成员国都一样；关税由欧盟一方的进口商在清关时缴纳。进口增值税由货物进口所在的成员国另行征收，这里不计算。
• 商品编码或商品名称 — 输入6到10位编码（欧盟TARIC为10位），或用英文搜索商品名称。
• 完税价格 — 以欧元计的完税价格：成交价加上运抵欧盟边境的运费和保险费（CIF口径，《欧盟海关法典》第70–71条）。
• 净重（千克） — 只有税率按重量计征（从量税或复合税）时才需要填写。
• 进口至欧盟 · 税率取自欧盟统一税则TARIC（27国通用）
• 2 · 第三国关税（最惠国税率） — 每个编码都有一个对所有原产国相同的基本税率。没有申请或无法证明优惠原产地时，就按这一档征收。
• 3 · 贸易救济 — 反倾销税、反补贴税、保障措施和附加关税只针对特定原产国或特定生产商，在关税之外另行征收（《欧盟反倾销基本条例》2016/1036第14条第1款）。
• 1 · 优惠税率 — 如果原产国与欧盟签有自由贸易协定，或享受普惠制（GSP），可适用更低的税率——前提是欧盟进口商在报关时提出申请，并提供协定要求的原产地证明（《欧盟海关法典》第56条第3款、第64条）。中国原产货物目前没有这一档。
• 最终用途下的非优惠税率 — 不需要原产地证明，而需要海关批准的最终用途许可。
• 关税配额内的优惠税率 — 与优惠税率相同的原产地证明；而且只在配额用完之前适用（《欧盟海关法典》第56条第4款）。
• 优惠税率（自贸协定或GSP） — 按各协定要求的原产地证明——视协定而定，可能是出口商在发票上的原产地声明、EUR.1证书，或进口商知悉（importer's knowledge）。GSP项下通常是登记出口商（REX）出具的原产地声明。
• 对所有原产地开放的关税配额 — 不需要原产地证明；配额用完即停止适用（《欧盟海关法典》第56条第4款）。
• 欧盟—土耳其关税同盟 — 土耳其自由流通的工业品使用A.TR流动证书；农产品和煤钢产品不在关税同盟范围内。
• N864 — 出口商在发票或其他商业单据上作出的原产地声明。
• N954 — EUR.1流动证书。
• U078 — 注明“REVISED RULES”的EUR.1流动证书（泛欧—地中海修订原产地规则）。
• U079 — 注明“REVISED RULES”的原产地声明（泛欧—地中海修订原产地规则）。
• U126 — 欧盟—南方共同市场临时贸易协定第3.16条规定的原产地声明。
• U190 — 按条例（EU）2026/1455第6条出具的原产地证明（美国原产货物）。
• Y021 — 申请适用欧洲经济区（EEA）优惠待遇。
• 今天的免费查询额度已经用完，明天恢复——在免费的Logistivo账户里可以立即继续查询。
• 查询没有发送成功，请检查网络后重试。
• 关税计算器暂时停用。
• {origin}是欧盟成员国：欧盟关税同盟内部不征收进口关税（《欧盟运行条约》第28条）。是否缴纳增值税按成员国增值税规定处理。
• 请填写商品编码（至少4位）并选择原产国。
• 欧盟税则目前没有为这个编码返回公布的税率。请在TARIC中核对编码——查不到税率并不代表不征关税。
• 没有识别出这个编码。请至少输入6位（例如 8712 00），或用英文搜索商品名称。
• 欧盟税则暂时没有响应。这次查询不会占用您的免费次数，请几分钟后再试。
• 下一次关税查询，请在免费的Logistivo账户中进行 — 您的第一次查询是完整的。由于每次查询都会实时调用欧盟官方税则，未注册时次数有限。注册免费的Logistivo账户，即可在Customs Intelligence中获得10次关税查询的初始额度（使用企业邮箱注册；个人邮箱为5次）——带查询记录，还可以从发票识别商品编码。
• 用Customs Intelligence继续查询——最多含10次查询 — 注册免费账户后重新输入编码和原产国：税率、贸易救济和来源与这里相同，每次查询都会保存在记录中。没有结果的查询不扣额度。
• 进口增值税（由各成员国征收） — 税率由货物进口所在的成员国规定，标准税率不得低于15%；计税基础包括完税价格、关税和运至第一目的地的费用 (欧盟增值税指令2006/112/EC第97条
• 欧盟各国增值税税率 — 不含进口增值税：税率由进口所在的欧盟成员国规定，标准税率不低于15%。各国税率见欧盟委员会：
• AI HS编码查询：用中文描述商品，找欧盟CN/TARIC编码 — 还不确定编码时，先在这里找候选编码。
• 商业发票模板：中英文商业发票和形式发票 — 编码、原产国和成交方式都写在发票上，欧盟清关以它为准。
• Incoterms® 2020 中文对照表：FOB、CIF与完税价格 — 欧盟按运抵边境的价格计征关税，贸易术语决定运费是否计入。
• EORI号码查询：验证欧盟买家的EORI — 在欧盟报关的一方必须有有效的EORI号码。
• 装箱单模板：中英文装箱单在线制作 — 件数、毛重和净重要与发票一致。
• 跨境进口关税计算器（英文，目的地可选欧盟、英国、土耳其、美国） — 同一编码换一个目的国查询。
• MRN查询：欧盟出口与过境申报状态 — 货物在欧盟出口或以T1过境时，用18位MRN查看申报状态。
• 海关汇率换算：欧盟、英国海关汇率和中国计征汇率 — 欧盟海关按每月固定的海关汇率折算发票外币，完税价格从这里开始。
• 计算器按哪些规则计算 — 所有税率都实时取自欧盟税则，计算器只在其上应用以下规则。
• 从价税、从量税、复合税 — 从价税 = 完税价格 × 百分比；从量税 = 数量 × 单位税额（例如每100千克净重若干欧元）；复合税是两者之和。带最低/最高额的税率以及按升、件、% vol 等单位计征的税率，计算器不计算金额，而是显示TARIC原文。 — 理事会条例（EEC）2658/87；《欧盟海关法典》第56条
• 第三国关税 — 每个编码都有一个对所有原产国相同的第三国关税（最惠国税率）。没有申请特殊税率时，就适用这一档。中国原产货物通常就是这一档。 — 理事会条例（EEC）2658/87，欧盟共同关税税则
• 优惠税率只凭申请 — 优惠税率、配额税率或关税同盟税率，只有在货物符合原产地规则、进口商在报关单中提出申请时才替代第三国关税；在规定期限内也可以事后申请。 — 《欧盟海关法典》第56条第3、4款，第64条
• 高亮显示哪一档 — 优惠税率低于第三国关税时，计算器把它标为“凭原产地证明适用”，并把第三国关税显示为无证明时的回退税率。配额税率会显示，但不作为默认情况计算。
• 反倾销税和反补贴税 — 在关税之外另行征收，按生产商分别确定税率（TARIC附加代码）。没有单独附加代码的企业适用“其他所有企业”税率，计算器用这个税率计算金额。要适用企业单独税率，发票上必须有规定的签字声明（TARIC单证代码D008）。 — 条例（EU）2016/1036第9条第5款、第14条第1款；条例（EU）2016/1037
• 钢铁配额外关税 — 自2026年7月1日起，欧盟钢铁措施对配额用完后的进口征收50%的配额外关税。计算器把它列在“贸易救济”一栏并计入金额；如果您所在国家这一类别的配额还没用完，配额内不加征——请核对配额状态。 — 条例（EU）2026/1384第2条；实施条例（EU）2026/1457
• 以哪一天为准 — 适用海关债务产生之日的税率；正常进口时就是报关单被接受之日。计算器按今天的日期查询TARIC。 — 《欧盟海关法典》第77条第2款、第85条第1款
• 读取哪一个税号行 — 计算器检查您的8位CN编码下的全部TARIC税号行：关税税率取自第一行，贸易救济措施汇总自所有行，并列出检查过的行。
• 进口增值税 — 不计算。增值税属于成员国权限，标准税率不得低于15%，由货物进口所在的国家规定；计税基础是完税价格加关税（包括反倾销税）再加运至第一目的地的费用。 — 增值税指令2006/112/EC第85、86、97条
• 数据来源和时效 — 欧盟TARIC数据，经由英国官方北爱尔兰税则镜像（UK Trade Tariff /xi）读取，该镜像每天同步欧盟措施。同一查询的结果最多缓存24小时；每个结果都显示查询时间、TARIC税号行和来源链接。
• 免费查询次数 — 未注册可完整查询一次；注册免费的Logistivo账户后另有10次初始额度。没有查出税率的查询不扣次数。
• 在Logistivo中怎样继续 — 在免费账户的Customs Intelligence里，您可以对任意编码、任意原产国和目的国重复这次查询——一种商品也可以一次查多个目的国，开始前会显示所需额度。上传发票（PDF或图片），Logistivo会为每一行货物推荐商品编码，不扣额度；每次查询都留在记录中。在货物（订单）上，EUR.1、流动证书、原产地证书、海关发票和装箱单都是独立的单证类型，目的港的清关代理可以作为参与方加入。
• 不用每票货都重新查一遍欧盟关税 — 在免费的Logistivo账户里，您可以按任意原产国核对每个编码、从发票识别编码，并把原产地证明和海关发票直接放在货物上——欧盟一方的清关代理也能看到。
• Customs Intelligence — 按编码查关税、贸易救济和查询记录；一次查多个目的国。 — /zh/customs-intelligence
• 货物管理 — EUR.1、原产地证书、海关发票和装箱单作为货物上的单证。 — /zh/load-management
• 清关代理面板 — 您邀请的清关代理可以看到这票货物——带单证和聊天。 — /zh/customs
• TARIC核实过的例子（2026年10月18日） — 六个编码，四个原产地——每一行都在2026年10月18日的欧盟税则中查过。点击即可把编码和原产国填入计算器。
• 中国 · 无动力自行车 8712003090 — 第三国关税 14.00% — + 反倾销税 48.5% — 48.5%适用于其他所有中国生产商（附加代码B999），部分企业有单独税率。完税价格1万欧元：关税1,400欧元 + 反倾销税4,850欧元。 — 实施条例（EU）2025/2146
• 中国 · 电动助力自行车（250瓦以下） 8711601000 — 第三国关税 6.00% — + 反倾销税 62.1% + 反补贴税 17.2% — 两个税率都是“其他所有企业”税率（附加代码C999）；TARIC中有110个企业附加代码。完税价格1万欧元：600 + 6,210 + 1,720欧元。 — 实施条例（EU）2025/120（反倾销）；（EU）2025/114（反补贴）
• 中国 · 新的纯电动乘用车 8703801010 — 第三国关税 10.00% — + 反补贴税 35.3% — 35.3%是其他所有企业税率；企业单独税率例如比亚迪17.0%、吉利18.8%、特斯拉（上海）7.8%，均须凭发票签字声明（D008）。 — 实施条例（EU）2024/2754
• 中国 · 钢铁制螺栓（其他） 7318159589 — 第三国关税 3.70% — + 反倾销税 86.5% — 86.5%为其他所有企业税率，措施在TARIC中有效至2027年2月18日。完税价格1万欧元：370欧元关税 + 8,650欧元反倾销税。 — 实施条例（EU）2022/191
• 中国 · 已装配成组件的光伏电池 8541430000 — 第三国关税 0.00% — TARIC目前对中国光伏组件没有反倾销或反补贴税：关税为零。进口增值税仍按进口国征收。 — 欧盟共同关税税则
• 越南 · 棉制T恤衫 6109100010 — 第三国关税 12.00% — 越南：0%（欧越自贸协定） — 同一编码中国原产为12%。在越南工厂生产、符合欧越协定原产地规则并附原产地证明时，适用0%；仅在越南转运或简单加工不改变中国原产地。 — 欧盟—越南自由贸易协定（TARIC D0753/20）
• 本结果是基于查询当天欧盟税则的参考信息，不具约束力。以欧盟进口商的报关单和海关决定为准；归类的法律确定性只有欧盟具有约束力的关税信息（BTI）才能提供。消费税等成员国税费不在TARIC中。
• AI HS编码查询：用中文描述商品，找欧盟CN/TARIC编码 · 商业发票模板：中英文商业发票和形式发票 · Incoterms® 2020 中文对照表：FOB、CIF与完税价格 · EORI号码查询：验证欧盟买家的EORI · 装箱单模板：中英文装箱单在线制作 · 跨境进口关税计算器（英文，目的地可选欧盟、英国、土耳其、美国） · MRN查询：欧盟出口与过境申报状态 · 海关汇率换算：欧盟、英国海关汇率和中国计征汇率 · Customs Intelligence · 货物管理 · 清关代理面板

中国货物出口欧盟，关税怎么算？由谁来交？

• 欧盟进口关税 = 完税价格 × 该商品TARIC编码的税率。完税价格一般是成交价加上运抵欧盟边境的运费和保险费；关税由欧盟一方的进口商（或其委托的清关代理）在清关时缴纳，27个成员国税率相同。
• 作为出口方，您不直接向欧盟海关交税，但关税决定了买家的落地成本，也决定您报价时的竞争力。按DDP（完税后交货）条款成交时，关税和进口增值税就由您承担——这时更要事先算清楚。
• 大多数税率是从价税（按完税价格的百分比）；也有从量税（例如每100千克净重若干欧元）和两者相加的复合税，常见于农产品。适用的是海关债务产生当天的税率，也就是报关单被接受的那一天（《欧盟海关法典》第77条第2款）。
• 计算示例：电动助力自行车（8711 60 10 00），完税价格10,000欧元，中国原产：关税6% = 600欧元，另加反倾销税62.1% = 6,210欧元和反补贴税17.2% = 1,720欧元（其他所有企业税率，TARIC 2026年10月18日）。进口增值税再按进口国的税率另算。
• 确定编码：前6位是全球通用的HS编码，欧盟报关用8位CN编码，进口时用10位TARIC编码。中国报关单的10位商品编号与欧盟的10位编码只有前6位相同。还不确定时用AI HS编码查询。
• 确定原产国——不是发货地，而是最后一次实质性加工的国家（《欧盟海关法典》第60条）。
• 确定完税价格（《欧盟海关法典》第70–71条）：FOB成交时要加上海运费和保险费，见Incoterms®对照表。逐项相加可以直接用完税价格计算器，选择欧盟规则即可。
• 按原产地选税率：有优惠就凭证明申请，否则第三国关税；反倾销、反补贴税另加。
• 进口增值税由进口所在的成员国按完税价格加关税计征。
• AI HS编码查询 · Incoterms®对照表 · 完税价格计算器

为什么中国商品在欧盟没有优惠税率？转口越南还算中国原产吗？

• 因为中国与欧盟之间没有自由贸易协定，中国也不在欧盟普惠制（GSP）的受惠国名单里，所以中国原产货物适用第三国关税。在越南、马来西亚等地只做转运、换包装或简单加工，不改变中国原产地。
• 按TARIC（2026年10月）的国家组，GSP一般安排有11个受惠国（包括印度和印度尼西亚），GSP+有8个，“除武器外一切产品”（EBA）有46个最不发达国家——中国都不在其中。欧盟对中国出口商也不要求“FORM A”或普惠制原产地证。EUR.1、原产地声明和A.TR分别用在哪些线路，中国货物又为何只需一般原产地证，见原产地证明按线路查。
• 原产地看的是最后一次实质性、经济上合理的加工（《欧盟海关法典》第60条），而不是发货港。欧盟还会把反倾销税扩大到“自某国发运”的货物：例如自行车的反倾销税同样适用于自印度尼西亚、马来西亚、斯里兰卡、突尼斯，以及柬埔寨、巴基斯坦、菲律宾发运的货物，TARIC为此单设了“自……发运”的税号行（实施条例（EU）2025/2146）。
• 真正在越南生产、符合《欧盟—越南自由贸易协定》原产地规则的货物，可以适用协定税率：棉制T恤衫6109 10 00 10越南原产为0%，同一编码中国原产为12%（TARIC，2026年10月18日）。
• 原产地、证明和税率放在一起 — 在Logistivo中，您用Customs Intelligence按原产国查同一个编码的税率，而货物上的原产地证书、EUR.1和海关发票是独立的单证类型。欧盟一方的清关代理在报关前就能看到您要申请哪种优惠。
• 原产地证明按线路查

欧盟对中国商品的反倾销税、反补贴税怎么查？

• 在TARIC中按编码和原产国“CN”查询，或者直接用上面的计算器：它把针对中国的反倾销税、反补贴税逐条列出，附法律依据和“其他所有企业”税率，并算出金额。这些税在关税之外另行征收。
• 反倾销税和反补贴税是“独立于关税征收”的（条例（EU）2016/1036第14条第1款），税率按生产商确定。在调查中被单独审查的企业有自己的TARIC附加代码和较低税率；要适用这个税率，商业发票上必须有条例规定格式的签字声明（TARIC单证代码D008），否则按“其他所有企业”税率征收。所以出口前要确认：您的企业是否有单独税率，发票声明是否齐全。
• 欧盟委员会贸易救济调查进展可以在TRON平台查看，中国商务部的中国贸易救济信息网汇总了针对中国出口产品的案件和应诉信息。
• 商品（编码）: 无动力自行车（8712 00 30 90） — 第三国关税: 14.00% | 针对中国的贸易救济: 反倾销税48.5%（其他所有企业） | 法律依据: 实施条例（EU）2025/2146
• 商品（编码）: 电动助力自行车（8711 60 10 00） — 第三国关税: 6.00% | 针对中国的贸易救济: 反倾销税62.1% + 反补贴税17.2%（其他所有企业） | 法律依据: （EU）2025/120；（EU）2025/114
• 商品（编码）: 新的纯电动乘用车（8703 80 10 10） — 第三国关税: 10.00% | 针对中国的贸易救济: 反补贴税35.3%（其他所有企业）；比亚迪17.0%、吉利18.8%、特斯拉（上海）7.8% | 法律依据: 实施条例（EU）2024/2754
• 商品（编码）: 钢铁制螺栓（7318 15 95 89） — 第三国关税: 3.70% | 针对中国的贸易救济: 反倾销税86.5%（其他所有企业） | 法律依据: 实施条例（EU）2022/191
• 商品（编码）: 光伏组件（8541 43 00 00） — 第三国关税: 0.00% | 针对中国的贸易救济: 无 | 法律依据: —
• 数据来源：欧盟税则TARIC，2026年10月18日查询。贸易救济措施会复审、延长或到期失效——当前状态请以计算器每次查询的结果为准。
• 下单之前就看到贸易救济 — Logistivo的Customs Intelligence在每次查询中都会显示该原产国的贸易救济措施和法律依据——在账户里还可以一次查多个目的国。这样在签合同之前就知道，买家要付6%还是85%以上。

跨境电商小包：150欧元以下还免关税吗？

• 不免了。自2026年7月1日起，欧盟取消了150欧元以下货物的关税免征。到2028年7月1日之前，通过IOSS申报或以邮政方式寄递、内在价值不超过150欧元的包裹，按每件商品3欧元征收关税；其他方式进口的小包按正常税则征税。
• 这是条例（EU）2026/382第1条和第2条的规定：取消原来的150欧元免税门槛，并在过渡期内对IOSS（进口一站式申报）和邮政小包实行每件3欧元的统一关税。不走IOSS的快递小包，即使货值低于150欧元，也按TARIC中的正常税率征收——也就是本计算器显示的税率。
• 进口增值税从2021年7月1日起就已经从第一欧元开始征收。本计算器是为一般贸易进口设计的：它显示税则税率，而不是小包的3欧元统一关税。

钢铁、铝出口欧盟：配额外50%关税和CBAM碳边境调节

• 从2026年7月1日起，欧盟钢铁新措施按国家分配关税配额，配额用完后加征50%的配额外关税；从2026年10月1日起，进口商还必须证明钢材的“熔炼和浇铸国”。此外，CBAM（碳边境调节机制）从2026年1月1日起进入正式阶段，钢铁、铝、水泥、化肥、氢和电力的进口商需要购买并清缴CBAM证书。
• 钢铁措施依据条例（EU）2026/1384，替代了原来的钢铁保障措施：配额分配见实施条例（EU）2026/1457，配额外关税为50%（从价），也适用于有自贸协定或GSP的原产国，只有冰岛、列支敦士登和挪威除外。进口时须提供可核查的证据（例如工厂质量证明书，TARIC单证代码C131），证明钢材最初熔炼和浇铸的国家（条例第4条第1款，自2026年10月1日起适用）。
• 计算器会把50%的配额外关税列在“贸易救济”一栏并计入金额；如果您所在国家这一类别的配额还没用完，配额内不加征，请向进口商或清关代理核对配额状态。CBAM费用不在TARIC中，计算器不计算——它取决于产品的内含排放量和证书价格。

欧盟官方税率在哪里查？这个计算器的结果算数吗？

• 官方来源是欧盟委员会的TARIC数据库，面向出口商的官方入口是Access2Markets。本计算器实时读取TARIC，并显示法律依据、税号行和来源链接；对归类具有约束力的只有欧盟海关出具的具有约束力的关税信息（BTI）。
• 计算器通过英国官方的北爱尔兰税则镜像（UK Trade Tariff /xi）读取欧盟措施，该镜像每天同步欧盟税则；每个结果都可以一键在欧盟委员会的TARIC中打开核对。Access2Markets的“My Trade Assistant”还会列出产品要求（标签、认证、卫生检疫等）。
• 大批量出口前如果对编码没有把握，建议让欧盟进口商申请BTI：它对所有成员国的海关都有约束力，一般有效期为3年（《欧盟海关法典》第33条）。中国出口报关一侧的商品编号以海关总署的规定为准。
• 从发票识别商品编码 — 在Logistivo账户中，您可以在Customs Intelligence上传发票（PDF或图片），系统为每一行货物推荐商品编码，不扣额度；选定编码后一键查询税率。

中国、香港、台湾、越南、马来西亚……不同原产地适用什么税率？

• 中国、香港、台湾、越南、马来西亚……不同原产地适用什么税率？ — 对中国企业最常见的五个原产地——包括在第三国设厂或转运的情况——附规定、核实过的示例税率（TARIC，2026年10月18日）和所需证明。
• 中国 — 安排: 无优惠：第三国关税；大量商品另有反倾销、反补贴税 | 示例: 自行车14.00% + 反倾销48.5%；T恤衫12.00% | 证明: 优惠方面无需证明；欧盟海关可核查原产地并要求提供证据（《欧盟海关法典》第61条） | 依据: 条例（EU）2016/1036；实施条例（EU）2025/2146
• 中国香港 — 安排: 单独关税区，无自贸协定、无GSP：第三国关税 | 示例: T恤衫12.00% | 证明: 香港原产只在香港完成最后一次实质性加工时成立；仅转口仍为内地原产 | 依据: 《欧盟海关法典》第60条
• 中国台湾 — 安排: 无自贸协定：第三国关税；部分产品有贸易救济措施 | 示例: 按编码查询 | 证明: 无优惠证明 | 依据: TARIC
• 越南 — 安排: 欧越自由贸易协定：多数工业品已为0% | 示例: T恤衫12.00% → 0%；自行车14.00% → 0% | 证明: 协定规定的原产地证明；必须符合欧越协定的原产地规则 | 依据: 欧越自贸协定（TARIC D0753/20）
• 马来西亚 — 安排: 无自贸协定、不享受GSP：第三国关税；部分反倾销措施扩大到“自马来西亚发运”的货物 | 示例: 自马来西亚发运的自行车：14.00% + 48.5% | 证明: 无优惠证明；真正马来西亚生产的货物同样要在TARIC中按“自马来西亚发运”的税号行核对 | 依据: 实施条例（EU）2025/2146
• 示例税率只适用于所列编码在2026年10月18日的情况。您的商品请用上面的计算器查当天税率。

出口欧盟算关税时最常见的六个错误

• 把发货地当成原产地 — 看的是最后一次实质性加工的国家。中国货物经马来西亚转运仍是中国原产——而且自行车等商品的反倾销税明确覆盖“自马来西亚、印度尼西亚等地发运”的货物（实施条例（EU）2025/2146）。
• 只算关税，忘了反倾销税 — 反倾销、反补贴税在关税之外另加。电动助力自行车是6%关税再加62.1%和17.2%，而不是6%。
• 发票上没有企业单独税率所需的声明 — 即使您的企业有较低的单独税率，发票上没有规定格式的签字声明（D008），欧盟海关也会按“其他所有企业”税率征收。
• 用中国的10位编码直接报欧盟 — 中国商品编号和欧盟TARIC编码只有前6位相同。请在发票和装箱单上写欧盟进口商确认过的CN/TARIC编码。
• 以为小包150欧元以下一律免税 — 自2026年7月1日起取消了免税；IOSS和邮政小包每件3欧元，其他小包按正常税率（条例（EU）2026/382）。
• 沿用旧税率 — 贸易救济措施会延长、复审或到期，钢铁从2026年7月1日起有新的配额制度。以报关单被接受当天的税率为准——每次都重新查。

算完关税之后的事，在Logistivo里完成

• 算完关税之后的事，在Logistivo里完成 — 一个免费账户，和这里同样的数据——每票货都能用。
• 按编码和国家查关税 — Customs Intelligence查询任意原产国和目的国的税率和贸易救济——一种商品也可以一次查多个国家。
• 从发票识别编码 — 上传PDF或图片发票，为每一行货物推荐商品编码，不扣额度。
• 证明文件放在货物上 — EUR.1、流动证书、原产地证书、海关发票和装箱单都是货物上的独立单证类型。
• 清关代理一起参与 — 目的港的清关代理作为参与方加入货物：受邀后可以看到货物，并参与货物聊天。

查税率、备证明、拉上清关代理——都在一个Logistivo账户里

• 免费开始：Customs Intelligence含10次关税查询的初始额度，还可以管理带单证和参与方的货物。

来源

• 欧盟委员会 税务与海关同盟总司 — TARIC — 按商品编码、原产国和日期查询欧盟税则 — https://ec.europa.eu/taxation_customs/dds2/taric/taric_consultation.jsp?Lang=en
• 欧盟委员会 — Access2Markets — 出口欧盟的关税、原产地规则和产品要求 — https://trade.ec.europa.eu/access-to-markets/en/home
• 英国税务海关总署（GOV.UK） — 北爱尔兰在线税则（欧盟TARIC镜像）— 编码8711601000 — https://www.trade-tariff.service.gov.uk/xi/commodities/8711601000
• EUR-Lex — 条例（EU）952/2013《欧盟海关法典》— 第33、56、60、61、64、70、77、85条 — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32013R0952
• EUR-Lex — 条例（EU）2016/1036 — 反倾销基本条例（第9条第5款、第14条第1款） — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32016R1036
• EUR-Lex — 实施条例（EU）2025/2146 — 对中国自行车征收反倾销税 — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32025R2146
• EUR-Lex — 实施条例（EU）2025/120 — 对中国电动自行车征收反倾销税 — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32025R0120
• EUR-Lex — 实施条例（EU）2024/2754 — 对中国纯电动汽车征收反补贴税 — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32024R2754
• EUR-Lex — 条例（EU）2026/382 — 取消150欧元免税，每件3欧元（第1、2条） — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32026R0382
• EUR-Lex — 条例（EU）2026/1384 — 欧盟钢铁关税配额、50%配额外关税和熔炼浇铸国 — https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32026R1384
• 欧盟委员会 税务与海关同盟总司 — 碳边境调节机制（CBAM）— 自2026年1月1日起的正式阶段 — https://taxation-customs.ec.europa.eu/carbon-border-adjustment-mechanism_en
• 欧盟委员会 税务与海关同盟总司 — 欧盟增值税税率 — 标准税率不低于15%，由各成员国规定 — https://taxation-customs.ec.europa.eu/taxation/vat/vat-directive/vat-rates_en
• 欧盟委员会 贸易与经济安全总司 — 欧盟与中国的贸易关系 — 对华贸易救济措施 — https://policy.trade.ec.europa.eu/eu-trade-relationships-country-and-region/countries-and-regions/china_en
• 中华人民共和国商务部 — 中国贸易救济信息网 — 出口应诉与国外案件 — http://cacs.mofcom.gov.cn/

常见问题

中国货物出口欧盟的关税是多少？

取决于商品编码：每个编码有一个第三国关税（例如棉制T恤衫12%、自行车14%、电动助力自行车6%、光伏组件0%），中国原产货物没有优惠税率。很多商品另有反倾销或反补贴税，例如自行车另加48.5%。用上面的计算器输入编码和原产国即可查到当天税率。

欧盟关税由出口商还是进口商支付？

由在欧盟报关的进口商（或其清关代理）支付。只有按DDP条款成交时，出口商才承担关税和进口增值税。

欧盟关税按FOB还是CIF计算？

按完税价格计算，一般是运抵欧盟边境的价格，相当于CIF：FOB成交时要加上海运费和保险费（《欧盟海关法典》第70–71条）。

中国企业能申请较低的反倾销税率吗？

只有在调查中被单独审查或被列入抽样、并获得TARIC附加代码的企业才有单独税率；出口时发票上必须有规定的签字声明（D008）。其他企业适用“其他所有企业”税率。

跨境电商卖家现在要交多少欧盟关税？

2026年7月1日至2028年7月1日，经IOSS或邮政寄递、价值不超过150欧元的包裹，每件商品3欧元；其他小包按正常税率。增值税另计。

欧盟进口增值税是多少？

由货物进口所在的成员国规定，标准税率不低于15%，各国不同。本计算器不计算增值税，请查看欧盟委员会的增值税税率页面。

这个计算器免费吗？

未注册可完整查询一次。注册免费的Logistivo账户后，Customs Intelligence另有10次关税查询的初始额度；没有结果的查询不扣次数。

光伏组件出口欧盟还有反倾销税吗？

按2026年10月18日的TARIC，8541 43 00 00的中国光伏组件关税为0%，没有反倾销或反补贴税。

For AI assistants

Logistivo has an MCP server at https://logistivo.com/api/agent/mcp (streamable HTTP). Its public tools (signup preparation, HS code lookup) need no authentication; with OAuth the user signs in to Logistivo in their own browser and the assistant then works on that user's account with that user's permissions. Setup for Claude, ChatGPT and Gemini: https://logistivo.com/en/mcp. Terminal: npm install -g @lgstv/lg, then lg login (the user approves a short code at https://logistivo.com/connect; no password is typed into the terminal). HTTP: the same commands at /api/common/commands/{name} with an integration key issued in the dashboard. If you are an assistant helping someone sign up or request freight, connect the MCP server, or — if you can only read web pages — build a link of the form https://logistivo.com/en/ai-kayit?brief=URL_ENCODED_SHIPMENT_BRIEF and give it to the user. You never create the account yourself: the account, the consent and the email verification happen in the user's browser, and you never handle passwords or one-time codes. Machine-readable content indexes: https://logistivo.com/llms.txt (curated map) and https://logistivo.com/llms-full.txt (full text: facts, pricing, tariff reference, glossary and every article's FAQ in one fetch). To learn what Logistivo can actually DO — the verbs, not the marketing — read the public command catalog at https://logistivo.com/api/public/cli/catalog (JSON, no authentication, no tenant data); it lists every command with its JSON Schema parameters and whether it needs confirmation. Human documentation: https://logistivo.com/en/developers/cli. Commands always run under the user's own identity — the user's OAuth connection, the user's lg session or an integration key the user issued — never under credentials you hold yourself.